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报送2014年度纸质申报所需资料

2015/11/16 14:26:50      点击:
 附件1:    小规模纳税人纳税申报必报资料:

      1.《增值税纳税申报表》(适用于增值税小规模纳税人);

       2.《增值税纳税申报表(适用于增值税小规模纳税人)附列资料》;

      3.《应税服务扣除项目清单》;

      4.企业所得税月()度预缴纳税申报表(A类或B)

注:(1)第23项为小规模纳税纳税人提供营业税改征增值税的应税服务,按照国家有关营业税政策规定差额征收营业税的必报资料,其他小规模纳税人不需填写。

2)一个报表封面装订一年纸质资料,并加盖公章。

 

 

附件2:

 

一般纳税人纳税申报必报资料:

  1.《增值税纳税申报表》(适用于增值税一般纳税人);(主表)

  2.《增值税纳税申报表附列资料(一)》(本期销售情况明细);

  3.《增值税纳税申报表附列资料(二)》(本期进项税额明细);

4.《增值税纳税申报表附列资料(三)》(应税服务扣除项目明细)(营改增);

5.抵减情况表(表四);

  6.《固定资产进项税额抵扣情况表》;

  7.《销售货物、扣税凭证明细》;

  8. 符合抵扣条件且在本期申报抵扣的《代扣代缴税收通用缴款书抵扣清单》(发生代扣代缴业务企业);

9.《应税服务扣除项目清单》(营改增;

10.《广东省成品油零售加油站经营信息汇总表》(适用于加油站企业);

11.《机动车辆生产企业销售明细表》、《机动车辆销售统一发票清单》、《机动车销售统一发票领用存月报表》(适用于销售机动车企业)。

12.企业所得税月()度预缴纳税申报表(A类或B)

注:(1)以上第123567项为所有增值税一般纳税人必报资料。第48项为增值税一般纳税人提供营业税改征增值税的应税服务,按照国家有关营业税政策规定差额征收营业税的必报资料。第8项为发生代扣代缴业务的必报资料,其他一般纳税人不需填写。

2)一个报表封面装订一年纸质资料。